Глобальна політика протидії відмиванню грошей

1. Вступ

• Як компанія Damien Soitout IE («DSIE»), ми зобов’язуємося вести бізнес відповідно до найвищих етичних стандартів. Це включає дотримання всіх застосовних законів і нормативних актів, спрямованих на боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму. Цю Політику розроблено DSIE, щоб зменшити ризики відмивання коштів і фінансування тероризму, пов’язані з нашою діяльністю та продажем продукції. У цій Політиці пояснюється індивідуальна відповідальність кожного з нас за дотримання законів щодо протидії відмиванню коштів і фінансуванню тероризму («AML Laws») у всьому світі, а також забезпечення того, щоб треті сторони, яких ми залучаємо для дій від нашого імені, робили те саме.
• Керівництво DSIE зобов’язується дотримуватися всіх вимог. Будь-який працівник, який порушує правила цієї Політики або дозволяє комусь їх порушувати, може бути підданий відповідним дисциплінарним заходам, аж до звільнення, а також може нести особисту цивільну чи кримінальну відповідальність у вигляді штрафів.
• Якщо у вас є запитання щодо цієї Політики, звертайтеся до відділу етики та комплаєнсу або юридичного відділу.

2. Заява про політику щодо AML

• Політика DSIE полягає в дотриманні всіх застосовних AML Laws у нашій діяльності. З цією метою DSIE веде бізнес лише з клієнтами, які займаються законною діяльністю і кошти яких походять із законних джерел.
• Ця Політика покликана допомогти працівникам, підрядникам та іншим третім сторонам, які діють від імені компанії, зрозуміти, де можуть виникати порушення AML Laws, і підтримати їх у прийнятті правильних рішень відповідно до нашої корпоративної позиції, викладеної в цій Політиці.

3. Підтримка Ради директорів

• Рада директорів DSIE не критикуватиме керівництво за будь-які втрати бізнесу, що виникли внаслідок дотримання цієї Політики. Жоден працівник чи підрядник не зазнає негативних наслідків через добросовісне повідомлення Раді директорів або вищому керівництву про відоме чи підозрюване порушення цієї Політики, а також жоден працівник чи підрядник не зазнає несприятливих рішень щодо працевлаштування чи контракту за дотримання цієї Політики.

4. На кого поширюється ця Політика?

• Ця Політика застосовується до глобальної діяльності DSIE, включно з усіма юридичними особами у світі, якими володіє або контролює DSIE (включаючи всі компанії групи), а також до всіх директорів, посадових осіб, працівників, підрядників та інших третіх сторін, які діють від імені зазначених осіб.

5. Які ризики?

• Порушення AML Laws можуть призвести до серйозних цивільних і/або кримінальних санкцій щодо компаній та фізичних осіб, включно зі значними грошовими штрафами, позбавленням волі, екстрадицією, внесенням до чорних списків, анулюванням ліцензій та дискваліфікацією директорів.
• Крім того, порушення AML Laws можуть мати руйнівні практичні наслідки, зокрема шкоду репутації та комерційним відносинам, обмеження способів ведення бізнесу, а також значні витрати часу та коштів на внутрішні розслідування і/або захист від державних розслідувань і примусових заходів.

6. Що ми розуміємо під відмиванням коштів і фінансуванням тероризму?

• Відмивання коштів означає обмін грошей або активів, отриманих злочинним шляхом, на «чисті» гроші чи інші активи. Чисті гроші чи активи не мають очевидного зв’язку з будь-якою злочинною діяльністю. Відмивання коштів також включає гроші, які використовуються для фінансування тероризму, незалежно від способу їх отримання.
• Наступні види діяльності вважаються «відмиванням коштів» і заборонені цією Політикою.

1. конвертація або переказ майна (включаючи гроші), знаючи або підозрюючи, що таке майно походить від злочинної або певної визначеної незаконної діяльності («злочинне майно»), з метою приховування або маскування незаконного походження майна або надання допомоги будь-якій особі, яка бере участь у вчиненні такої діяльності, уникнути правових наслідків своїх дій;
2. проведення фінансової операції, яка стосується злочинного майна;
3. приховування або маскування справжньої природи, джерела, місцезнаходження, розпорядження, переміщення, прав щодо, власності чи контролю над злочинним майном;
4. придбання, володіння або використання злочинного майна;
5. сприяння здійсненню незаконної діяльності; та
6. участь у, об’єднання для вчинення, спроби вчинення, а також пособництво, підбурювання, сприяння та консультування щодо вчинення будь-яких дій, зазначених у попередніх пунктах.

• Широке визначення відмивання коштів означає, що будь-хто (включаючи будь-якого працівника DSIE) може порушити закон, якщо він/вона дізнається або підозрює наявність злочинного майна в бізнесі і бере участь або продовжує брати участь у справі, пов’язаній із цим майном, без повідомлення про свої занепокоєння.
• Майно може бути злочинним, якщо воно походить від будь-якої злочинної поведінки, незалежно від того, чи відбулася основна злочинна поведінка в країні, де ви перебуваєте, чи за кордоном.
• Фінансування тероризму може не стосуватися доходів від злочинної поведінки, а радше спроби приховати походження або передбачуване використання коштів, які згодом будуть використані в злочинних цілях.

7. Відповідне законодавство ЄС

7.1 Директива про боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму VI (AMLD VI) - 2024/1640/EU Читати тут 7.2 Регламент про боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму (AMLR) - 2024/1624/EU Читати тут 7.3 Регламент про створення Органу з питань боротьби з відмиванням коштів і протидії фінансуванню тероризму (AMLA Regulation) - 2024/1620/EU Читати тут 7.4 Директива про боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму V (AMLD V) - 2018/843/EU Читати тут 7.5 Директива про боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму IV (AMLD IV) - 2015/849/EU Читати тут 7.6 Регламент про переказ коштів (TFR) - 2023/1113/EU Читати тут 7.7 Директива про використання фінансової інформації - 2019/1153/EU Читати тут

8. Відповідне міжнародне законодавство

8.1 Міжнародні стандарти - Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) Читати тут 8.2 Сполучені Штати Америки a) Закон про банківську таємницю (BSA, 1970) Читати тут b) USA PATRIOT Act (2001) Читати тут 8.3 Франція a) Французький грошово-фінансовий кодекс (Code monétaire et financier) Читати тут b) Ордонанс № 2020-115 від 12 лютого 2020 року Читати тут 8.4 Організація Об’єднаних Націй a) Віденська конвенція (1988) b) Резолюція Ради Безпеки ООН 1373 (2001)

9. Червоні прапорці

• Якщо виникають будь-які підозри, що могла мати місце злочинна поведінка за участю клієнта, колеги чи третьої сторони, вам слід розглянути, чи існує ризик того, що відбулося або може відбутися відмивання коштів чи фінансування тероризму.
• Деякі приклади червоних прапорців, про які слід повідомляти:
• Клієнт надає недостатню, неправдиву або підозрілу інформацію або неохоче надає повну інформацію
• Методи або обсяги платежів, які не відповідають платіжній політиці або які зазвичай не використовуються в ході бізнесу, наприклад, платежі грошовими переказами, дорожніми чеками та/або кількома інструментами, а також платежі від непов’язаних третіх сторін
• Отримання кількох обігових інструментів для оплати одного рахунку
• Запити клієнта або партнера на оплату готівкою
• Дострокове погашення кредиту, особливо якщо платіж надходить від непов’язаної третьої сторони або передбачає іншу неприйнятну форму оплати
• Замовлення або покупки, які не відповідають торгівлі чи бізнесу клієнта
• Платежі третім сторонам або від них, які не мають очевидного чи логічного зв’язку з клієнтом або транзакцією
• Платежі до або з країн, які вважаються високоризиковими щодо відмивання коштів чи фінансування тероризму
• Платежі до або з країн, які вважаються податковими гаванями або офшорними юрисдикціями
• Платежі з країн, не пов’язаних із транзакцією або нелогічних для клієнта
• Документи про створення бізнесу клієнта походять із податкової гавані, або країни з високим ризиком відмивання коштів, тероризму чи фінансування тероризму, або країни, яка нелогічна для клієнта
• Переплати з подальшими вказівками повернути платіж, особливо якщо просять надіслати його третій стороні
• Будь-який клієнт, для якого ви не можете визначити справжнього бенефіціарного власника
• Структурування транзакцій для уникнення вимог уряду щодо звітності чи ведення обліку
• Незвично складні бізнес-структури, схеми платежів, які не відображають реальної бізнес-мети
• Діяльність з банківськими переказами, яка не відповідає бізнес-діяльності клієнта або яка починається чи закінчується сторонами, не пов’язаними з транзакцією
• Неочікувані сплески в діяльності клієнта

Вищезазначене не є вичерпним переліком. Відхилення від клієнтської та прийнятої бізнес-практики має спонукати вас до подальшого розслідування діяльності відповідно до цієї Політики.

10. Контроль за дотриманням

• Вище керівництво в кожному бізнесі DSIE відповідає за забезпечення культури дотримання вимог і ефективних контролів для дотримання законів і нормативних актів AML з метою запобігання, виявлення та реагування на відмивання коштів і фінансування тероризму, а також для інформування працівників про серйозні наслідки недотримання.

11. Відповідальність працівників

• Ви зобов’язані прочитати та дотримуватися цієї Політики, розуміти та виявляти будь-які червоні прапорці, які можуть виникати в їхній бізнес-діяльності, і ескалювати потенційні занепокоєння щодо дотримання AML до відділу етики та комплаєнсу або юридичного відділу, не повідомляючи нікого, хто бере участь у транзакції, і не вживаючи жодних дій до отримання порад і/або інструкцій.

12. Належна перевірка та ведення обліку

• Наша політика полягає в проведенні належної перевірки («DD») на початку будь-яких бізнес-відносин і, за необхідності, у разі виникнення будь-яких червоних прапорців згодом щодо наших постачальників, дистриб’юторів, контрагентів, агентів та будь-яких осіб, з якими DSIE має встановлені бізнес-відносини, що передбачатимуть переказ або отримання коштів («Клієнти»), щоб ми могли переконатися, що вони є тими, за кого себе видають, і щоб ми могли забезпечити відсутність юридичних бар’єрів для співпраці з ними до підписання контрактів або здійснення транзакцій. Різні фактори визначатимуть відповідні форми та рівні перевірки.
• Ви повинні ескалювати будь-які випадки, коли у вас є підстави для підозри в результаті проведення DD та постійного моніторингу, до відділу етики та комплаєнсу або юридичного відділу, які порадять, які інструменти та процеси слід використовувати для сприяння відповідному скринінгу.
• Ви повинні, консультуючись із відділом етики та комплаєнсу або юридичним відділом, ретельно розглянути результати скринінгу, перш ніж вирішувати, чи вести бізнес із третьою стороною.
• Фінансові менеджери повинні регулярно моніторити і/або переглядати Клієнтів, щоб виявляти бізнес-діяльність або управління, які можуть вказувати на відмивання коштів чи фінансування тероризму.
• Ведення обліку є важливим компонентом аудиторського сліду, необхідного для допомоги в будь-якому розслідуванні. Ви повинні зберігати записи як докази проведеної DD та постійного моніторингу.

13. Недотримання

• Будь-який працівник або підрядник DSIE, який порушує цю Політику, може бути підданий відповідним дисциплінарним заходам, незалежно від потенційних інших санкцій, що випливають з їхньої поведінки.
• Внутрішній аудит проводить регулярні перевірки місцевих бізнесів для забезпечення дотримання AML.

14. Оновлення, перегляд і власність

• Ця Політика може оновлюватися час від часу, і оновлена версія Політики буде негайно доступна в інтранеті DSIE.

 

ПОЛІТИКА САНКЦІЙ ТУТ