1. Introduction
1.1 En tant qu’entreprise, Damien Soitout IE (DSIE), nous nous engageons à mener nos activités conformément aux normes éthiques les plus élevées. Cela inclut le respect de toutes les lois et réglementations applicables visant à lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. Cette politique a été élaborée par DSIE afin de réduire les risques de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme associés à ses activités et à la vente de ses produits. Cette politique explique notre responsabilité individuelle en matière de conformité aux lois mondiales sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (« LBA ») et garantit que les tiers que nous engageons pour agir en notre nom respectent également ces lois.
1.2 La direction de DSIE est résolue à respecter toutes les lois applicables. Tout employé qui enfreint les règles de cette politique ou qui permet à quiconque de le faire peut faire l’objet de mesures disciplinaires appropriées, pouvant aller jusqu’au licenciement, et s’exposer à des sanctions civiles ou pénales personnelles.
1.3 Si vous avez des questions concernant cette politique, veuillez contacter le service Éthique et Conformité ou le département Juridique.
2. Déclaration de politique sur la LBA
2.1 Il est de la politique de DSIE de se conformer à toutes les lois applicables en matière de LBA dans nos opérations à l’échelle mondiale. À cette fin, DSIE ne fera affaire qu’avec des clients impliqués dans des activités commerciales légitimes et dont les fonds proviennent de sources légitimes.
2.2 Cette politique vise à aider les employés, contractants et autres tiers agissant pour le compte de l’entreprise à comprendre où des violations des lois LBA pourraient survenir et à les soutenir dans la prise de décisions conformes à notre position d’entreprise, telle qu’énoncée dans cette politique.
3. Approbation du conseil d’administration
3.1 Le conseil d’administration de DSIE ne critiquera pas la direction pour toute perte d’activité résultant du respect de cette politique. Aucun employé ou contractant ne subira de conséquences pour avoir signalé, de bonne foi, au conseil ou à la direction, une violation connue ou suspectée de cette politique. De même, aucun employé ou contractant ne fera l’objet de décisions défavorables concernant son emploi ou contrat pour avoir respecté cette politique.
4. Qui est concerné par cette politique ?
4.1 Cette politique s’applique aux opérations mondiales de DSIE, y compris à toutes les entités juridiques détenues ou contrôlées par DSIE (y compris les sociétés du groupe), ainsi qu’à tous les administrateurs, cadres, employés, contractants et autres tiers agissant pour le compte de ces entités.
5. Quels sont les risques ?
5.1 Les violations des lois LBA peuvent entraîner de lourdes sanctions civiles et/ou pénales à l’encontre des entreprises et des individus, notamment des amendes importantes, des peines d’emprisonnement, des extraditions, des interdictions de marché, la révocation de licences et la disqualification des administrateurs.
5.2 En outre, de telles violations peuvent avoir des conséquences pratiques préjudiciables, telles que des atteintes à la réputation, des restrictions commerciales et des coûts élevés en temps et ressources pour mener des enquêtes internes ou répondre à des actions des autorités compétentes.
6. Que signifient blanchiment d’argent et financement du terrorisme ?
6.1 Le blanchiment d’argent consiste à échanger de l’argent ou des actifs acquis illégalement contre des fonds ou des actifs « propres », sans lien apparent avec une activité criminelle. Il inclut également l’argent utilisé pour financer le terrorisme, quelle que soit son origine.
6.2 Les activités suivantes sont considérées comme du blanchiment d’argent et sont interdites par cette politique :
a) La conversion ou le transfert de biens (y compris de l’argent), en sachant ou en soupçonnant que ces biens proviennent d’une activité criminelle ou illégale spécifiée (« biens criminels »), dans le but de dissimuler leur origine illicite ou d’aider une personne impliquée dans cette activité à échapper à ses conséquences légales.
b) La réalisation d’une transaction financière impliquant des biens criminels.
c) La dissimulation ou la falsification de la nature, de l’origine, de la localisation, des droits liés ou du contrôle des biens criminels.
d) L’acquisition, la possession ou l’utilisation de biens criminels.
e) La promotion d’activités illégales.
f) La participation, l’association, la tentative ou l’assistance dans la commission de toute action mentionnée ci-dessus.
6.3 La définition large du blanchiment d’argent implique que toute personne (y compris les employés de DSIE) pourrait enfreindre la loi s’ils prennent connaissance ou suspectent l’existence de biens criminels liés à l’entreprise et continuent à être impliqués sans signaler leurs préoccupations.
6.4 Les biens peuvent être considérés comme criminels s’ils proviennent d’une activité criminelle, que cette activité ait eu lieu dans le pays où vous êtes situé ou à l’étranger.
6.5 Le financement du terrorisme peut ne pas impliquer les produits d’une activité criminelle, mais vise à dissimuler l’origine ou l’utilisation prévue des fonds qui seront ultérieurement utilisés à des fins criminelles.
7. Législations pertinentes de l’Union européenne
7.1 Directive sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme VI (AMLD VI) – 2024/1640/EU
[Lisez-la ici]
7.2 Règlement sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (AMLR) – 2024/1624/EU
[Lisez-le ici]
7.3 Règlement établissant l’Autorité pour la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (Règlement AMLA) – 2024/1620/EU
[Lisez-le ici]
7.4 Directive sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme V (AMLD V) – 2018/843/EU
[Lisez-la ici]
7.5 Directive sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme IV (AMLD IV) – 2015/849/EU
[Lisez-la ici]
7.6 Règlement sur les transferts de fonds (TFR) – 2023/1113/EU
[Lisez-le ici]
7.7 Directive sur l’utilisation des informations financières – 2019/1153/EU
[Lisez-la ici]
8. Législations internationales pertinentes
8.1 Normes internationales – Groupe d’action financière (GAFI)
[Lisez-les ici]
8.2 États-Unis d’Amérique
a) Loi sur le secret bancaire (BSA, 1970)
[Lisez-la ici]
b) USA PATRIOT Act (2001)
[Lisez-le ici]
8.3 France
a) Code monétaire et financier
[Lisez-le ici]
b) Ordonnance n° 2020-115 du 12 février 2020
[Lisez-la ici]
8.4 Nations Unies
a) Convention de Vienne (1988)
b) Résolution 1373 du Conseil de sécurité des Nations Unies (2001)
9. Signaux d’alerte
9.1 Si des soupçons apparaissent qu’un comportement criminel pourrait avoir eu lieu impliquant un client, un collègue ou un tiers, vous devez évaluer s’il existe un risque que du blanchiment d’argent ou un financement du terrorisme se soit produit ou puisse se produire.
9.2 Quelques exemples de signaux d’alerte à signaler incluent :
- Un client fournit des informations insuffisantes, fausses ou suspectes ou est réticent à fournir des informations complètes.
- Des méthodes ou volumes de paiement qui ne sont pas conformes à la politique de paiement ou qui ne sont pas couramment utilisés dans le cadre des activités commerciales, par exemple des paiements par mandats, chèques de voyage, instruments multiples ou des paiements effectués par des tiers non liés.
- La réception de plusieurs instruments négociables pour régler une seule facture.
- Les demandes d’un client ou partenaire de payer en espèces.
- Le remboursement anticipé d’un prêt, en particulier si le paiement provient d’un tiers non lié ou implique une forme de paiement inacceptable.
- Des commandes ou des achats incompatibles avec l’activité commerciale ou professionnelle du client.
- Des paiements vers ou en provenance de tiers n’ayant aucun lien apparent ou logique avec le client ou la transaction.
- Des paiements vers ou en provenance de pays considérés comme à haut risque pour le blanchiment d’argent ou le financement du terrorisme.
- Des paiements vers ou en provenance de pays considérés comme des paradis fiscaux ou des juridictions offshore.
- Des paiements en provenance de pays sans rapport avec la transaction ou qui ne sont pas logiques pour le client.
- Les documents de constitution d’une entreprise client provenant d’un paradis fiscal ou d’un pays présentant un haut risque de blanchiment d’argent, de terrorisme ou de financement du terrorisme, ou d’un pays non logique pour le client.
- Les surpaiements suivis de demandes de remboursement, en particulier si l’on demande d’envoyer le remboursement à un tiers.
- Tout client pour lequel vous ne pouvez pas identifier le véritable bénéficiaire effectif.
- Le fractionnement des transactions pour éviter les obligations de déclaration ou d’enregistrement auprès des autorités.
- Des structures commerciales inhabituellement complexes ou des schémas de paiement sans véritable objectif commercial.
- Une activité de virement bancaire qui n’est pas conforme aux activités commerciales du client ou qui implique des parties non liées à la transaction.
- Des pics inattendus dans les activités d’un client.
Cette liste n’est pas exhaustive. Toute déviation par rapport aux pratiques commerciales acceptées ou des clients devrait vous alerter pour enquêter davantage conformément à cette politique.
10. Contrôles de conformité
10.1 La direction supérieure de chaque activité de DSIE est responsable de garantir que leur entreprise possède une culture de conformité et des contrôles efficaces pour respecter les lois et règlements AML afin de prévenir, détecter et répondre au blanchiment d’argent et au financement du terrorisme, ainsi que de communiquer les graves conséquences de la non-conformité aux employés.
11. Responsabilité des employés
11.1 Vous avez l’obligation de lire et de suivre cette politique, de comprendre et d’identifier les signaux d’alerte pouvant surgir dans vos activités professionnelles, et d’escalader les préoccupations potentielles de conformité liées à l’AML au département Éthique et Conformité ou au département Juridique sans informer les personnes impliquées dans la transaction. Vous ne devez prendre aucune action avant de recevoir des conseils et/ou des instructions.
12. Diligence raisonnable et conservation des documents
12.1 Il est de notre politique d’effectuer une diligence raisonnable (« DD ») dès le début de toute relation d’affaires et, si nécessaire, lorsque des signaux d’alerte surgissent par la suite, concernant nos fournisseurs, distributeurs, contreparties, agents et toute personne avec laquelle DSIE a une relation d’affaires établie impliquant le transfert ou la réception de fonds (« Clients »), afin de nous assurer qu’ils sont bien ceux qu’ils prétendent être et pour nous assurer qu’il n’y a aucun obstacle juridique à travailler avec eux avant la signature des contrats ou la réalisation des transactions. Divers facteurs détermineront les formes et les niveaux appropriés de contrôle.
12.2 Vous devez signaler toute situation où vous avez des raisons de suspecter des problèmes à la suite de la diligence raisonnable et du suivi continu au département Éthique et Conformité ou au département Juridique, qui vous conseillera sur les outils et processus à utiliser pour faciliter un contrôle approprié.
12.3 Vous devez, en consultation avec le département Éthique et Conformité ou le département Juridique, examiner attentivement les résultats du contrôle avant de décider de faire affaire avec un tiers.
12.4 Les responsables financiers doivent régulièrement surveiller et/ou examiner les Clients afin d’identifier des activités commerciales ou de gouvernance qui pourraient indiquer que du blanchiment d’argent ou du financement du terrorisme est en cours.
12.5 La conservation des documents est une composante essentielle de la piste d’audit nécessaire pour aider à toute enquête. Vous devez conserver des documents comme preuve de la diligence raisonnable et du suivi continu effectués.
13. Non-conformité
13.1 Tout employé ou contractant de DSIE qui viole cette politique peut faire l’objet de mesures disciplinaires appropriées, indépendamment des autres pénalités éventuelles résultant de leur comportement.
13.2 L’audit interne effectuera des contrôles réguliers sur les entreprises locales pour assurer la conformité avec les lois AML.
14. Mises à jour, révision et responsabilité
14.1 Cette politique peut être mise à jour périodiquement, et la version mise à jour de la politique sera immédiatement mise à disposition sur l’intranet de DSIE.